Um conceito comum a empreendedores de qualquer porte e área é o de que sem planejamento não tem negócio. E fazer uma boa projeção financeira é fundamental para tomadas de decisão informadas – no início, mas também ao longo de toda a jornada de vida empresarial.
No Brasil, especialmente, a taxa de sobrevivência das empresas é muito baixa. Em 2023, por exemplo, cerca de 2,1 milhões de empresas fecharam as portas.
De acordo com o Monitor Global de Empreendedorismo, do Sebrae em parceria com a Anegepe (Associação Nacional de Estudos em Empreendedorismo e Gestão de Pequenas Empresas), o número corresponde a uma média de quatro empresas fechadas por minuto no país.
O que, por sua vez, corresponde a um aumento de 25,7% em relação ao ano anterior, segundo o Mapa de Empresas do Governo Federal. Entre os mais diversos fatores, destacam-se a falta de planejamento, de gestão e de capacitação.
Por isso, entender a importância e saber calcular uma projeção financeira eficiente é fundamental para a saúde empresarial no mercado, definindo metas e embasando decisões estratégicas.
Leia até o fim para saber como ela pode ajudar sua empresa e descubra como fazer uma planilha de projeção financeira.
O que é projeção financeira para empresas?
A projeção financeira é uma estimativa de despesas, receitas e lucros a curto, médio e/ou longo prazo. É como uma simulação do crescimento da empresa, considerando históricos e cenários internos combinados a fatores mercadológicos externos.
Dessa forma, há vários aspectos que precisam ser considerados para a projeção financeira, como:
- Comportamento de mercado;
- Sazonalidade de vendas;
- Capacidade produtiva;
- Histórico de vendas;
- Transações diárias;
- Fluxo de caixa;
- Despesas;
- Saldo etc.
Por que a projeção financeira é tão importante para todas as empresas?
A projeção financeira funciona como um guia para tomadas de decisões, definições de metas e para o planejamento estratégico, claro, mas também serve para atrair investidores, financiamentos e parceiros de negócios que colaborem para o crescimento da empresa. Dessa forma é possível ajudá-los a compreender a situação da empresa e a identificar a possibilidade de retorno.
Então vamos dizer que a análise serve também como um monitoramento do futuro, acompanhando entradas e saídas de caixa – o que ajuda a entender a renda futura e o balanço patrimonial, por exemplo.
Por outro lado, através dela é possível planejar a produção e otimizar preços, além de preparar a empresa para crises e períodos de baixa lucratividade.
Conheça os três tipos de projeção financeira
Como dissemos acima, basicamente há três tipos de projeção financeira: a curto, médio e longo prazo. A periodicidade das análises depende da estratégia e das necessidades de cada empresa, mas todos devem ser acompanhados e revistos regularmente para análise dos resultados e a sua adequação ao longo do tempo.
Projeção financeira a curto prazo – Geralmente é aquela feita para o período de um ano. As análises são feitas todos os meses, a partir dos dados obtidos no período de 30 dias.
Geralmente este tipo serve como prestação de contas a acionistas e investidores, mas também serve de suporte para o planejamento de novas negociações e gestão de caixa.
Projeção financeira a médio prazo – Também utiliza as informações mensais, mas tem foco nos três anos seguintes, com revisões semestrais.
A ideia é projetar o crescimento da empresa nesse período, analisar a necessidade de novos investimentos e planos de negócio e de carreira.
Projeção financeira a longo prazo – Para prever os próximos cinco anos da empresa, a projeção financeira a longo prazo utiliza dados anuais, fazendo também revisões a cada ano. A ideia, nesse caso, é projetar as possibilidades de crescimento em um cenário mais amplo.
Veja como calcular a projeção financeira para a sua empresa em 5 passos
Como você viu, adotar a metodologia da projeção financeira ajuda o gestor a ter uma visão da situação empresarial em diferentes cenários no futuro.
É, na verdade, um monitoramento contínuo que oferece uma avaliação crítica da situação atual, permitindo a criação de planos de ação estratégicos.
As revisões, por sua vez, permitem uma otimização das ações em tempo real, corrigindo caminhos ao identificar perigos e oportunidades.
Mas como fazer uma planilha de projeção financeira eficiente? Basicamente, tudo o que você precisa fazer é seguir esses cinco passos:
1. Estude o histórico de receitas
Você precisa ter como base dados confiáveis, então consulte o que você já tem registrado. Colete dados do seu histórico financeiro de pelo menos os últimos 12 meses para ter uma leitura ajustada à realidade.
2. Faça uma lista de custos e despesas
Separe seus custos frequentes em fixos e variáveis. Lembre-se, os fixos são os que não dependem da atividade empresarial naquele período (salários, aluguel, contas etc.).
Já os variáveis são os que mudam de acordo com o desempenho dos negócios naquele espaço de tempo (matéria-prima, comissões, impostos sobre faturamento etc.).
3. Analise o fluxo de caixa
A relação entre o que entra e sai do caixa deve servir de base para entender a saúde financeira atual da empresa – mas também pode ser previsto.
Essa ferramenta, inclusive, é que permite que você entenda o ciclo financeiro, formado pelos prazos médios de recebimento de valores devidos e o pagamento das obrigações.
Esse circuito médio vai permitir que você planeje investimentos, garantindo a liquidez dos negócios, além de criar uma relação positiva entre o fluxo de caixa e o crédito, angariando mais tempo para o pagamento das despesas, por exemplo.
4. Analise o ponto de equilíbrio
Em que momento não há lucro nem prejuízo no seu negócio? A projeção financeira vai permitir que você encontre esse ponto de equilíbrio – que, na verdade, é o seu faturamento mínimo.
5. Revise e ajuste a projeção financeira
É preciso fazer uma revisão periódica para saber se os resultados saíram como esperado. Caso negativo, identifique os imprevistos que tiveram impacto negativo e faça os ajustes necessários.
Dicas para uma projeção financeira mais eficiente
Um ponto importante é procurar sempre fazer uma projeção financeira realista, baseada em dados concretos e confiáveis, analisados em conjunto com o comportamento do mercado.
Otimismos, exageros e informações incorretas podem prejudicar o orçamento no futuro, além de impactar negativamente a imagem da empresa para investidores e stakeholders.
A melhor dica, então, é usar a tecnologia para garantir dados de qualidade, fieis à realidade do seu negócio. Invista em planilhas personalizadas e softwares de ERP (Enterprise Resource Planning), que facilitam os cálculos e tornam as projeções financeiras mais confiáveis.
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